獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:

  1. 內部稽核主管依年度稽核計畫,每月以電子郵件提交稽核報告予獨立董事,獨立董事如有任何建議亦會通過電子郵件傳達,而每次董事會前亦會就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形與獨立董事進行面對面溝通;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
  2. 會計師至少每年一次就本公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形 及內控查核情形向獨立董事報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通。獨立董事與會計師亦有直接聯繫之管道,有需要時可當面或電話溝通。

 

二、獨立董事與會計師之溝通情形摘要:

日期
溝通重點
結果
108/03/14 審計委員會
會計師就107年個體財務報表與合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議
108/05/08 審計委員會
會計師就108年第一季合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議
108/08/08 審計委員會
會計師就108年第二季合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議
108/11/05 審計委員會
會計師就108年第三季合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議
109/03/13 審計委員會
會計師就108年個體財務報表與合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議
109/05/05 審計委員會
會計師就109年第一季合併財務報表之財務狀況、經營績效及關鍵查核事項進行分析及報告,另就與會人員所提問題進行溝通。
無異議

三、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形摘要:

日期
溝通重點
結果
108/03/14 審計委員會
1、107/10~108/01月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
108/05/08 審計委員會
1、108/2~3月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
108/06/28 審計委員會
1、108/4~5月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
108/08/08 審計委員會
1、108/6月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
108/11/05 審計委員會
1、108/7~9月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
108/12/13 審計委員會
1、108/10月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議
109/03/13 審計委員會
1、108/11~109/1月稽核業務報告及追蹤報告提交獨立董事查閱。
2、針對與會獨立董事所提問題進行報告並作後續回覆。
無異議