独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

一、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通方式:

  1. 内部稽核主管依年度稽核计画,每月以电子邮件提交稽核报告予独立董事,独立董事如有任何建议亦会通过电子邮件传达,而每次董事会前亦会就本公司内部稽核执行状况及内控运作情形与独立董事进行面对面沟通;若遇重大异常事项时得随时召集会议。
  2. 会计师至少每年一次就本公司财务状况、海内外子公司财务及整体运作情形 及内控查核情形向独立董事报告,并针对有无重大调整分录或法令修订有无影响帐列情形充分沟通。独立董事与会计师亦有直接联系之管道,有需要时可当面或电话沟通。

 

二、独立董事与会计师之沟通情形摘要:

日期
沟通重点
结果
108/03/14 审计委员会
会计师就107年个体财务报表与合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议
108/05/08 审计委员会
会计师就108年第一季合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议
108/08/08 审计委员会
会计师就108年第二季合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议
108/11/05 审计委员会
会计师就108年第三季合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议
109/03/13 审计委员会
会计师就108年个体财务报表与合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议
109/05/05 审计委员会
会计师就109年第一季合并财务报表之财务状况、经营绩效及关键查核事项进行分析及报告,另就与会人员所提问题进行沟通。
无异议

三、独立董事与内部稽核主管之沟通情形摘要:

日期
沟通重点
结果
108/03/14 审计委员会
1、107/10~108/01月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
108/05/08 审计委员会
1、108/2~3月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
108/06/28 审计委员会
1、108/4~5月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
108/08/08 审计委员会
1、108/6月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
108/11/05 审计委员会
1、108/7~9月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
108/12/13 审计委员会
1、108/10月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议
109/03/13 审计委员会
1、108/11~109/1月稽核业务报告及追踪报告提交独立董事查阅。
2、针对与会独立董事所提问题进行报告并作后续回覆。
无异议