誠信經營履行情形

履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因:

評估項目
運作情形
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?
V
(一)公司以誠信經營之理念,訂定「誠信經營守則」系經董事會通過,並揭露於公司官網,供董事會成員、高階管理階層及公司同仁遵循。
無差異
 (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?
V
(二)公司訂有誠信經營守則明確規定相關規範,且會定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動並防範之,對各類獻金捐款進行嚴格審核。
無差異
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?
V
(三)公司訂有誠信經營守則及道德行為準則,明訂相關規範並依其設有申訴管道,落實執行且定期檢討。
無差異
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?
V
(一)公司對外進行商業活動,由法務部審查簽立之合約條款,以避免與有不誠信行為紀錄者進行交易。
無差異
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?
V
(二)公司為健全誠信經營之管理,由總經理室負責誠信經營政策與不誠信行為方案之制定及監督執行,並於每年至少一次向董事會報告執行情形。另於主管會議、部門會議、新人訓練及全員大會中安排誠信經營之相關課程,除宣導之外亦落實誠信經營作法於日常公司運行作業中。年度安排於高階主管會議及部門主管會議中安排管理訓練課程(含公司誠信經營政策之具體作法如採購,貨款跟催、收款問題…等),高階主管人數:15人、時數:1小時;部門主管:23人、時數:1小時。
無差異
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?
V
(三)基於利益迴避原則,如有利益衝突一律需迴避或離席不參與會議之討論及表決;公司亦提供適當管道陳述,落實執行迴避利益衝突政策。
無差異
(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?
V
(四)為確保誠信經營之落實,本公司建立有效的會計制度及內部控制制度,內部稽核人員擬訂相關稽核計畫定期查核遵行情形。
無差異
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?
V
(五)公司定期舉辦各式教育訓練,並將誠信經營守則之精神融入課程中。
無差異
三、公司檢舉制度之運作情形
 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?
V
(一)合併公司人員若懷疑或發現有違反行為時,應主動向經理人、內部稽核主管或其他適合人員舉報。
無差異
 (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?
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(二)本公司設有申訴管道,亦要求相關同仁嚴格遵守保密規範。
無差異
 (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?
V
(三)對於檢舉人身分及內容確實保密,不因檢舉而遭受不當處置之措施。
無差異
四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效?
V
公司訂有誠信經營守則,並揭露於公司網頁
無差異
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:公司已訂有誠信經營守則,運作情形與本公司守則尚無差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
無。